Совершенствование управления денежными потоками предприятия в современных условиях

Совершенствование управления денежными потоками предприятия в современных условиях

Магистерская диссертация

Astanadiplom.kz

Казахский университет экономики, финансов и международной торговли (Астана)

74 (с приложениями)

2016

 

НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ.. 3

ОПРЕДЕЛЕНИЯ.. 4

ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ.. 5

ВВЕДЕНИЕ.. 6

1 Теоретико-методологические аспекты и особенности управления

денежными потоками предприятия в современных условиях. 10

1.1 Основные подходы к определению экономической сущности денежных потоков предприятия. 10

1.2 Классификация денежных потоков и анализ факторов их
характеризующих. 14

1.3 Методологические основы управления денежными потоками
предприятия: планирование, формирование, оценка эффективности использования  22

2 Анализ эффективности управления денежными потоками

(на примере компании ТОО «Центр Косметологии») 28

2.1 Анализ денежных потоков предприятия и его значение в принятии управленческих решений  28

2.2 Анализ финансового состояния предприятий как составляющая организационно-экономического механизма управления денежными
потоками  35

2.3 Действующая практика управления денежными потоками и оценка их эффективности  41

3 Повышение эффективности управления денежными потоками предприятия  44

3.1 Совершенствование системы регулирования и контроля денежных потоков предприятия. 44

3.2 Рекомендации по оперативному управлению денежными потоками на основе построения модели финансового равновесия предприятия и модели регулирования остатков денежных средств. 49

3.3 Разработка плана  и прогнозирование поступления и расходования денежных средств  52

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.. 58

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 61

ПРИЛОЖЕНИЯ   63

Введение

………………………..

Цель и задачи исследования.  Целью магистерской диссертации является исследование теоретических и практических аспектов  управления денежными потоками на предприятии и разработка рекомендаций по повышению эффективности этих процессов.

Задачи работы. Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

-проанализировать существующие точки зрения по теоретическим аспектам денежного оборота и уточнить определение понятия «денежные потоки» предприятия;

-исследовать действующую практику организации денежного оборота на торговых предприятиях, раскрыть ее особенности и определить пути совершенствования организации их денежного оборота;

-провести анализ общих принципов планирования и прогнозирования денежных потоков предприятия;

-проанализировать особенности планирования и прогнозирования денежных потоков на примере действующего предприятия;

-разработать и обосновать методику оперативного управления денежными потоками на основе построения модели финансового равновесия предприятия и модели регулирования остатков денежных средств;

-выявить пути повышения оптимизации денежных потоков предприятий.

………..

45 000 тенге